Instrumente

Calculator recuperare taxe Germania

Introdu brutul anual, taxele reținute și contribuțiile. Calculează o estimare în euro a restituirii sau a diferenței de plată pentru 2025 și 2026.

← Înapoi la instrumente

Calculul pornește de la venitul brut și îl transformă în venit impozabil. Compară impozitul anual estimat cu Lohnsteuer și Soli deja reținute. Suma este o estimare pentru situația descrisă, nu decizia Finanzamt.

1. Venit și taxe reținute

Anul fiscalBrutto — venit brut anual (€)Suma din anul ales, nu netul și nu brutul lunar. Lohnsteuerbescheinigung, poziția 3; dacă ai mai multe certificate, însumează veniturile eligibile.

Lohnsteuer reținută anual (€)Poziția 4. Introdu suma efectiv reținută, inclusiv 0 dacă nu s-a reținut nimic.Solidaritätszuschlag reținut anual (€)Poziția 5. Verifică valoarea; pentru mulți salariați este 0.

2. Contribuțiile tale din certificat

Introdu numai partea angajatului, din același an. Contribuțiile angajatorului nu se adaugă. Sumele reale permit o estimare mai utilă decât un procent presupus din brut.

Rentenversicherung anuală (€)Partea ta pentru pensie, poziția 23a.Krankenversicherung anuală (€)Partea ta pentru GKV obligatorie, poziția 25; în scenariul cu Krankengeld.Pflegeversicherung anuală (€)Partea ta pentru îngrijire, poziția 26.Arbeitslosenversicherung anuală (€)Partea ta pentru șomaj, poziția 27.

3. Cheltuieli deductibile

Zile de navetăZile efectiv lucrate la prima locație de muncă; fără zilele de homeoffice.Distanță simplă domiciliu–muncă (km)Distanța într-un sens, în kilometri întregi; 0 dacă nu ai navetă.

Autoturism propriu sau pus la dispoziție. Altfel se aplică plafonul de 4.500 €; biletele mai scumpe și transportul mixt necesită calcul separat.Zile eligibile de homeoffice6 €/zi, maximum 1.260 €, fără suprapunere cu naveta în acest scenariu.Alte cheltuieli profesionale eligibile (€)Fără navetă, homeoffice, contribuții, cotizații sindicale ori costuri deja rambursate.Cotizații sindicale eligibile (€)În 2025 intră în cheltuielile profesionale; în 2026 se deduc suplimentar față de Pauschbetrag.Manoperă eligibilă Handwerker (€)Fără materiale, costuri subvenționate sau deduse în alt loc; factură și plată în cont. Plafonul gospodăriei trebuie să fie disponibil integral.

4. Situația fiscală

Scenariul calculat

Scenariul standard: sub 64 ani, rezident fiscal în Germania tot anul, numai salarii obișnuite, GKV obligatorie cu Krankengeld, fără Kirchensteuer, copii eligibili fiscal, venituri externe, chirii, activitate independentă, prestații precum Elterngeld/ALG/Krankengeld, compensații sau pierderi reportate. Nu include rambursări de contribuții ori alte reduceri personale.

Pentru alte situații, fila „Efectul deducerilor” rămâne disponibilă; estimarea completă se face în ELSTER sau cu un specialist.

După modificarea sumelor, apasă din nou Calculează estimarea.

Metodă, limite și surse

Din brut se scad cheltuielile profesionale eligibile (cel puțin Pauschbetrag de 1.230 €), contribuția proprie RV, contribuțiile deductibile de asigurare și Pauschbetrag de 36 €. În cazul GKV cu Krankengeld, baza KV se reduce fiscal cu 4%; PV rămâne deductibilă integral. Partea rămasă din plafonul de 1.900 € poate acoperi AV și partea KV exclusă inițial.

Tariful progresiv se aplică venitului impozabil, rotunjit în jos la euro, nu brutului. Reducerea Handwerker este limitată la impozitul disponibil. Din taxele deja reținute scădem obligația estimată; un rezultat negativ reprezintă o plată suplimentară.

Checklist documente fiscale

Reguli consultate la 26.09.2026. Rezultatele sunt scenarii orientative; instituția competentă stabilește dreptul și suma finală.